- 企业所得税汇算清缴疑难点问题解析与风险防范(马鞍山2018年2月28日)+在线课程
- 所属分类:风险管控系列
- 主讲: 李晓永
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¥800
原价:
¥1000 - 已下架
1.全面掌握2017年企业所得税最新税收政策; 2.明确2017年版企业所得税年度纳税申报表的主要变化及填报技巧 3.准确把握企业所得税汇算清缴过程中各种疑难问题;
授课日期:2018-02-28 09:00 至 2018-02-28 16:30
授课地址:安徽省马鞍山市花山区.
本套餐包含
面授课程:1.企业所得税汇算清缴疑难点问题解析与风险防范(马鞍山2018年2月28日)
在线课程:1.中小企业如何进行纳税自查
面授课程
2017 年度企业所得税汇算清缴疑难点问题解析与风险防范
【课程背景】
为全面落实企业所得税相关政策,进一步优化税收环境,减轻纳税人办税负担,国家税务总局对企业所得税年度纳税申报表进行了优化、简化,发布《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类,2017年版)》(以下简称《年度纳税申报表(A类,2017年版)》)。修订后的纳税申报表与原2014年版报表相比,删除了4张附表,全面修改了9张附表,重点修改了4张表,一般性修改了申报表封面和5张附表,调整变化共涉及各类表格22张;除此之外,2017年企业所得税其它新政策层出不穷,每一项新政都如一把达摩克利斯双刃之剑,企业准确、及时掌握,则享受国家税收政策红利;错误理解甚至不解,不仅丧失应得红利还会给企业带来纳税风险;同时企业所得汇算清缴涉及企业全年业务和收入、成本费确认等方方面面的问题,而且还需考虑企业所得税与增值税及会计处理差异等,税收疑难问题众多,一不小心就会给企业带来各种风险。所以准确把握企业所得税汇算清缴过程中的疑难问题并能防范其风险已成为当前企业税务管理工作中的重中之重。
【培训收益】
1. 全面掌握 2017 年企业所得税最新税收政策;
2. 明确 2017 年版企业所得税年度纳税申报表的主要变化及填报技巧
3. 准确把握企业所得税汇算清缴过程中各种疑难问题;
4. 深度理解企业所得税汇算清缴涉税风险点
5. 掌握汇算清缴风险防范方法与措施
【名师简介】
李晓永,副教授,硕士生导师,注册会计师非执业会员,河北省财政厅特聘讲师,河北省注册会计师《税法》著名辅导专家,尚德机构、新华会计网校、嗨学网、河北省航天信息培训学校等多家税务培训机构首席培训讲师,多家大中型企业财务顾问。曾就职职于会计师事务所,现就职于河北某大学会计学院,理论和实践经验丰富。曾为多家企业进行纳税筹划和纳税规划,帮助企业降低实务风险,节约税负支出。
【课程大纲】
第一部分 2017 年最新企业所得税政策解析
一、国家税务总局公告2017年第54号,关于发布《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类,2017年版)》的公告
二、国家税务总局公告2017年第10号,《关于为纳税人提供企业所得税税收政策风险提示服务有关问题的公告》
三、 财税〔2017〕34号,《 关于提高科技型中小企业研究开发费用税前加计扣除比例的通知》; 国家税务总局公告2017年第18号 ,《 关于提高科技型中小企业研究开发费用税前加计扣除比例有关问题的公告》
四、 财税〔2017〕41号,《关于广告费和业务宣传费支出税前扣除政策的通知》
五、财税〔2017〕43号,《关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》;国家税务总局公告2017年第23号,《关于贯彻落实扩大小型微利企业所得税优惠政策范围有关征管问题的公告》
六、 国家税务总局公告2017年第24号,《关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》
七、财税〔2017〕71号,《关于印发节能节水和环境保护专用设备企业所得税优惠目录(2017年版)的通知》
八、财税〔2017〕79号,《关于将技术先进型服务企业所得税政策推广至全国实施的通知》
九、国家税务总局公告2017年第40号,《关于研发费用税前加计扣除归集范围有关问题的公告》
第二部分 2017 年版企业所得税纳税申报表的主要变化及填报技巧
一、2017年版企业所得税纳税申报表的修定原则及指导思想
二、修订后的企业所得税纳税申报表主要变化有哪些变化
三、企业所得税纳税申报表的变化给企业所得税汇算清缴带来的影响
四、纳税申报表填报的整体规则及要求
五、各表格的填报技巧和重点关注的填报项目
第三部分 企业所得税疑难问题解析
一、 收入类问题解析
1. 企业会计准则、企业所得税法、增值税法收入确认的差异分析
2. 视同销售收入的处理
3. 不征税收入和免税收入的处理
4. 特定行业和特定业务企业所得税收入的确认
二、成本费用类疑难问题解析与应用
1. 各项成本费用所得税前扣除对相关票据的要求
2. 工资薪金的税务处理
3. 利息支出的税务处理
4. “三项经费”的税务处理
5. 业务招待费、差旅费、会议费税前扣除分析
6. 固定资产的税务处理
7. 资产损失税前扣除的税务处理
8. 成本费用税前列支的特殊情况分析
三、企业所得税税收优惠的重点、难点与应用精讲
1. 核准类优惠和备案类优惠的办理
2. 小微企业税收优惠政策解析及应用
3. 研发费用加计扣除优惠政策的享受及相关报表的填写
第四部分 企业所得税汇算清缴涉税风险的防范
1. 企业所得税表内数据的分析比对
2. 企业所得税纳税申报数据与财务报表数据的分析比对
3. 企业所得税纳税申报数据与税控系统能采集的其它数据信息的分析比对
[ 会议组织 ]
会期: 壹天 (2018年2月28日 上课时间:上午9:00-12:00,下午13:30-16:30)
地点: 安徽省马鞍山市
费用: 800 元/人
联系人: 孙小茹 18955568163
在线课程
中小企业如何进行纳税自查
【课前导读】
2005年初《税收管理员制度(试行》国税发〔2005〕40号和《纳税评估管理办法(试行》国税发〔2005〕43号制定下发全国统一的纳税评估管理办法,对税收征管工作来说,是一件具有划时代意义的大事,标志着纳税评估这一内部基础管理制度在我国税收征管工作中的确立。目前,全国各地各级税务部门已经充分认识到纳税评估的重要性,实践证明,纳税评估是强化征管基础、完善税源管理、优化纳税服务的一项重要举措。随着纳税评估工作的不断深入,在税务部门实施涉税疑点核实(即税务函告、税务约谈、实地调查)后,被纳税评估单位需要进行纳 税自查。
【课程特色】
在准确认识纳税评估 的基础上,实现“三度三性” 纳税自查。关注“物资、资金、信息”三信息流的高度、通过 “ 经营流程、会计核算、依法纳税”的角度、掌控“不多缴不少缴不该缴不缴”的深度,抓住主旨—— 收入优先性、抓住主题——自查全面性、抓住主动——政策准确性。
【授课名师】
贾忠华,国家税务总局《行业纳税评估模型及案例选编》编写组成员,北京地税在职。在基层从事日常征管、纳税评估、稽查检查工作十一年,具有丰富的基层日常征管、纳税辅导、纳税评估、风险防控和稽查检查的实践经验和理论研究成果。自2003年起从事企业纳税评估与涉税风险管理的理论研究12年,积极探索纳税评估工作的组织体系、制度体系和方法体系建设,深入研究如何开展分行业和分税种纳税评估工作。对整体税收征管发展趋势、各项税收程序性管理工作和如何开展行业纳税评估( 涉税风险防控)等均有务实准确的认识。
【培训收益】
1 、了解纳税评估分类、职能及工作流程。
2 、熟悉纳税评估的收入优先原则。
3 、准确掌握减免税优惠的运用
4 、掌握各分税种的全面自查要点
教的特别好,很多自己没涉猎的范围完全自学有很大的困难,而且经常搞的一知半解。老师的声音也特别好听,往往几分钟就能指出其技术的关键,但是有的地方也说的太简略,不过有1个指路标,自己再摸索下百度下自然就会啦,总之特别满意!
2017-05-10 18:20
老师讲的知识点啃得差不多,基本可以拿到不错的offer了
2017-05-10 18:20
超值的课程,这门课补充了很多我不知道的知识点,比如Android项目构建,各种开源框架的实现原理,Android插件化、进程保活、link等热门前沿知识。老师在讲框架源码的时候,也让我明白了看源码切忌一行一行的看,要抽丝剥茧、点到即止。应该认准一个功能点,然后去分析这个功能点是如何实现的。但只要去追寻主体的实现逻辑即可,千万不要试图去搞懂每一行代码都是什么意思,那样很容易会陷入到思维黑洞当中,而且越陷越深。当然了,仅仅看视频是不够的,要能够将视频讲解的知识进行整理,我现在是边看视频边整理。
2017-05-10 18:20
老师讲的知识点啃得差不多,基本可以拿到不错的offer了
2017-05-10 18:20